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发布日期：2024-10-12 05:52 点击次数：156
股票代码：002842 股票简称：翔鹭钨业 公告编号：2024-084
债券代码：128072 债券简称：翔鹭转债
广东翔鹭钨业股份有限公司
对于“翔鹭转债”回售的第一次教导性公告
本公司及董事会举座成员保证信息知道的内容信得过、准确、完好，莫得无理
记录、误导性述说或关键遗漏。
稀疏教导：
广东翔鹭钨业股份有限公司（以下简称“公司”）的股票 2024 年 8 月 20 日
至 2024 年 10 月 9 日相接三十个交往日的收盘价钱低于当期转股价 9.66 元/股的
鹭钨业股份有限公司公斥地行可休养公司债券召募阐述书》
（以下简称“《召募说
明书》”）的商定，“翔鹭转债”的有条件回售条件收效。现将“翔鹭转债”回售
关连事项公告如下：
一、回售情况详尽
凭证《召募阐述书》，有条件回售条件的商定如下：
本次刊行的可休养公司债券终末两个计息年度，要是公司股票在职何相接三
十个交往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可休养公司债券抓有东说念主有权
将其抓有的可休养公司债券一说念或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回
售给公司。
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若在上述交往日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新股
（不包括因本次刊行的可休养公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款
股利等情况而休养的情形，则在休养前的交往日按休养前的转股价钱和收盘价钱
有计划，在休养后的交往日按休养后的转股价钱和收盘价钱有计划。要是出现转股价
格向下修正的情况，则上述三十个交往日须从转股价钱休养之后的第一个交往日
起再行有计划。
“翔鹭转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票 2024 年 8 月 20
日至 2024 年 10 月 9 日相接三十个交往日的收盘价钱低于当期转股价 9.66 元/
股的 70％ （即 6.76 元/股），凭证《召募阐述书》中的商定，
“翔鹭转债”回售
条件收效。
凭证《召募阐述书》的商定，当期应计利息的有计划公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可休养公司债券抓有东说念主抓有的可休养公司债券票面总金额；
i：指可休养公司债券曩昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=2.5%（“翔鹭转债”第六个计息年度，即 2024 年 8 月 20 日至 2025
年 8 月 19 日的票面利率），t=57 天（2024 年 8 月 20 日至 2024 年 10 月 16 日，
算头不算尾，其中 2024 年 10 月 16 日为回售申报期首日）。
有计划可得：IA=100×2.5%×57/365=0.3904 元/张（含税）。
由上可得“翔鹭转债”本次回售价钱为 100.3904 元/张（含息、税）。
凭证《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》、
《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴职责的见知》
（国税函[2003]612 号）
、《对于境外投资机构
境内债券市集企业所得税、升值税的见知》
（财税[2018]108 号）过头他联系税收
法律、法例的关连章程，①对于抓有“翔鹭转债”的个东说念主投资者和证券投资基金
债券抓有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售本色所得为 100.3123 元/张；②对于抓有“翔鹭转债”的及格
境外投资者（QFII 和 RQFII），凭证《对于境外机构投资境内债券市集企业所得
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（财税 2018[108]号）章程，免征所得税，回售本色所得
税、升值税计谋的见知》
为 100.3904 元/张；③对于抓有“翔鹭转债”的其他债券抓有者应自行交纳所得
税，公司不代扣代缴所得税，回售本色所得为 100.3904 元/张，自行交纳债券利
息所得税。
“翔鹭转债”抓有东说念主可回售部分偶然一说念未转股的“翔鹭转债”。“翔鹭转
债”抓有东说念主有权遴荐是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售作为和付款方法
按照《深圳证券交往所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等联系
章程，在回售条件餍足后公司将在指定的信息知道媒体《中国证券报》《上海证
券报》
《证券时报》
《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登回售
公告，并在回售期罢休前每个交往日知道 1 次回售教导性公告。
公司将在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资
讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关连回售的公告。
诈欺回售权的债券抓有东说念主应在 2024 年 10 月 16 日至 2024 年 10 月 22 日的回
售申报期内通过深交所交往系统进行回售申报，回售申报当日不错撤单。回售申
报也曾证据，不行排除。要是申报当日未能申报告成，可于次日不息申报（限申
报期内）。债券抓有东说念主在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售权的无
条件废弃。在回售款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形债券抓有东说念主的该
笔回售申报之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券抓有东说念主的该笔回售申报业
务失效 。
公司将按前述章程的回售价钱回购“翔鹭转债”，公司交付中国证券登记结
算有限牵累公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行算帐交割。按照中国证券登
记结算有限牵累公司深圳分公司的关连业务司法，刊行东说念主资金到账日为 2024 年
年 10 月 29 日。
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回售期满后，公司将公告本次回售后果和本次回售对公司的影响。
三、回售技术的交往和转股
“翔鹭转债”在回售期内将不息交往，但住手转股，在灭亡交往日内，若“翔
鹭转债”抓有东说念主发出交往、转托管、转股、回售等两项或以上报盘央求的，按以
下规章处置央求：交往、回售、转股、转托管。
特此公告。
广东翔鹭钨业股份有限公司
董事会
